Kommer I Lose My Optioner If I Sluta

Aktieoptioner och avsluta ditt jobb Efter att du har läst detta: Du kan beräkna vad din andel i ditt företag är värd som med bonusbetalningar. arbetsgivare utfärdar personaloptioner till sina anställda för att försöka knyta anställda till att stanna hos företaget under en viss tid. Detta gäller särskilt för yngre företag som arbetar med produkter eller idéer som har en högriskfaktor kopplad till dem. Optionsoptionerna har nyligen varit i nyheterna mycket eftersom de används av många internetföretag att hyra (och behålla) högkaliberpersonal som de annars skulle ha haft problem med att få. Men det är inte bara Internetföretag som erbjuder aktieoptioner. National Center for Employee Ownership i Förenta staterna uppskattar att anställda nu kontrollerar 8,3 av det totala amerikanska företagsaktiet, eller 663 miljarder kronor, från mindre än 2 för bara ett decennium sedan. Tja, vad är ett aktieoption Tja, det är ett helt ordförråd när man handlar med aktieoptioner, men i enkla termer är ett aktieoption (även kallat aktieoption) ett kontrakt som ger en anställd rätt att köpa eller sälja (utöva) aktier i företaget till ett bestämt pris (bidrag, strejk eller övningspris) inom en viss tid (övningsperioden). När du till exempel börja med anställning med bolag A kan du få 2000 aktieoptioner. Aktieoptionerna är värda att säga pund1. Nominellt har du därför pund2000 aktier i företaget. Du kommer emellertid inte att kunna handla eller sälja dessa alternativ under en viss period (fastställd enligt ett schema) tills möjligheten att realisera värdet av dessa aktier förfaller. På uppsidan är aktieoptionerna som var värda pund2000 nu förhoppningsvis värda mycket mer. Om en aktie i företaget är värt pund3, är värdet av dina aktier nu pund6000. Kom ihåg att det generellt sett måste fungera för samma företag under en viss tid innan dina möjligheter kan utövas. Det här är hur din arbetsgivare försöker se till att du fortfarande arbetar för företaget - det ekonomiska incitamentet att stanna kan vara starkare än din motvilja från chefen. Om jag bestämde mig för att gå vidare innan mina möjligheter kan utövas. Ditt anställningsavtal kommer att berätta hur länge du behöver stanna hos din arbetsgivare för att förverkliga dina alternativ. Om du är fast vid att du vill avgå, kan du behöva förhandla med din chef om du kan inse något av värdet på dina alternativ. Om du har jobbat i företaget tillräckligt länge för att redan kunna utöva dina alternativ, har du inget problem. Dina alternativ kan vanligtvis inte tas bort från dig när du har dem och träningsperioden har påbörjats. Vissa aktieoptionsprogram gör att du endast kan handla några av dina aktier efter en viss period med andra att följa vid ett senare tillfälle. Känd som förskjutna eller fasbaserade intäkter får du tillåtas att handla med 25 av aktierna efter de första 12 månaderna med ytterligare 25 varje efterföljande år. Det är självklart att välja den bästa tiden att sälja dina aktier. Till exempel kan du besluta att hålla tag på alternativen om du tror att beståndet kommer att uppskatta och du kan få ett bättre pris senare. Alternativt kan det finnas goda skäl till träning tidigt, t. ex. du vill undvika att flytta in till en högre skattekonsol eller du har förlorat tro på företagets utsikter. Kommer snart - Jag avgår Stock Option Calculator I-uppsägning stock options Calculator kan hjälpa dig att reda på hur mycket dina alternativ är värda både i brutto och netto termer. Du måste berätta om du ska beskattas på eventuella pengar som du gör som inkomstskatt eller kapitalvinstskatt. Fritt lager: Basics Förlorar jag mitt begränsade lager om jag lämnar företaget innan du går in. Generellt om du lämnar företaget före intjänandedatumet av begränsat lager eller RSU, förlorar du vanligtvis vad som helst lager inte har inneburit. Undantag kan inträffa beroende på villkoren i ditt anställningsavtal, eller huruvida det i din lagerplan beror på orsaken till uppsägningen (t. ex. funktionshinder. Pensionering), eller låter den fortsätta. Om ditt begränsade lager beviljades med en graderad intjänandeplan, behåller du den beviljade delen av bidraget, men oftast förlorar du resten. I sin 2013 Stock Plan Design Survey. Nationalförbundet av Stockplan Professionals observerade följande vanliga trender i avslutningsbehandling bland företagen i sin undersökningsgrupp. Typ av anställningsavgång Behandling (av företag) Uppsägning av orsak Samtliga ovestade utmärkelser förverkas (98) Behandlingen sker vid styrelsens bedömning (1) Otillbörlig uppsägning (ej orsak) Alla ovestade utmärkelser förverkas (69) Några ovestade utmärkelser förverkas, (96) Inga utmärkelser förverkas och vinning accelererar för ovestade utmärkelser (53). Alla ovestade utmärkelser förverkas. (21) Inga utmärkelser förverkas och vinning accelererar för ovestad utmärkelser (44) alla ovestade utmärkelser förverkas (24) Alla ovävda utmärkelser förverkas (41) inga utmärkelser förverkas, och vinning fortsätter normalt för ovestade utmärkelser (16) Alla ovävda utmärkelser förverkas (63) inga utmärkelser förverkas och förtjänar fortsätter normalt för outnyttjade utmärkelser. (11) Om bundna aktier beviljas med berghuggning, varigenom aktierna beror helt eller ingenting, beroende på längden på anställnings - eller prestationsmål, förlorar du t Han ger hela om du lämnar innan du går in. Det innebär att även om aktiekursen stiger väsentligt från tidpunkten för beviljandet, inser du inte det uppskattade värdet på aktiebeståndet om du lämnar innan uppgörelsen kan inträffa. Varning: Bli bekant med detaljerna i ditt uppehållsplan för att förhindra att du tappar bidrag som skulle ha skett om du hade arbetat längre i ditt företag. Kontrollera om förseningen av avgången skulle ge en meningsfull mängd av dina utestående begränsade stockRSU-bidrag till väst. För behandling av ovävda aktieoptioner i den här situationen, se relaterade FAQ. Job Händelser: Avslutande jobbförlust och ditt aktiebidrag (Del 1): Alternativ, Begränsat lager, och ESPP-nyckelpunkter Känn dina företags regler för behandling av aktieutjämning vid uppsägning av arbetet. Undersök ditt aktieavtal, eventuellt erbjudandebrev eller anställningsavtal och annat företagsmaterial om din aktieplan, som vanliga frågor. Direkta frågor om dessa saker till din stockplan administration. Reglerna för efter uppsägning är särskilt viktiga för aktieoptioner som förfaller för evigt om de inte utnyttjas inom en viss kort tidsram efter anställningsperiodens utgång. Om du planerar att lämna och ha begränsat lager och eller RSU, kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få några aktier som snart kommer att vässas. Oavsett om det förväntas eller inte, är arbetsförlust en omvälvning som ger dig mycket att tänka på. Men när du tar bort ditt skrivbord, glöm inte din lagerkompensation. Alltför många avgångsarbetare har förlorat värdefulla potentiella vinster eftersom de inte kände till uppsägningsreglerna till och med förtjänsten för sina aktierelaterade bidrag. Reglerna för efter uppsägning är särskilt viktiga för aktieoptioner som förfaller för evigt om de inte utnyttjas inom en viss kort tidsram efter anställningsperiodens utgång. Det skulle vara synd att missa chansen att ta extra inkomst ombord när du går, speciellt om du sätter i segel i ett horisontlöst hav av arbetslösa jobbjakt eller om du går i pension. Dina företags regler för lagkompatibilitet vid arbetsförlust är viktiga. Missa inte chansen att få lite extra inkomst på din väg ut. Denna artikelserie syftar till att informera dig om gemensamma företagspraxis med aktieutjämning när anställda förlorar sina jobb. Del 1 förklarar detaljerna i begränsade aktier, aktieoptioner och personaloptionsplaner. Del 2 täcker allmänt viktiga aspekter av uppsägning av arbetstillfällen som gäller för alla aktierelaterade bidrag. När du är redo, testa din kunskap om uppsägningsproblem med vår snabba frågesport om lagersättning och arbetsförlust. Framför allt måste du känna dina företags regler. Efter att ha läst dessa artiklar borde du studera dina aktiebidragsdokument och ställa frågor till din aktieplanadministration. Varning: Undersök ditt aktiebidragsavtal. eventuella offertbrev eller anställningsavtal och annat företagsmaterial om din aktieplan, som vanliga frågor. Titta på någonting förvirrande eller inkonsekvent, och leta efter icke-konkurrerande bestämmelser. Direkta frågor om dessa saker till dina stockplan administratörer. Begränsat lager, RSUs och Prestationsaktier: Allt om fastighetsbeställning Med begränsad aktie och begränsade aktieandelar, vid uppehållstillfället förverkar du nästan alltid vad som inte har lagts till. Undantag kan inträffa beroende på villkoren för ditt anställningsavtal eller aktieplan, till exempel särskilda bestämmelser för funktionshinder. pensionering. eller ett förvärv. Om du planerar att lämna, kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få några kort-till-västra begränsade lagerförsäkringar. Du behåller några aktier som innehas före ditt uppsägningsdatum. Om du planerar att lämna jobbet, kanske du vill hålla dig tillräckligt länge för att få några värdefulla chuckar av begränsade lagerförsäkringar som kan väckas inom en snar framtid. I vissa (ovanliga) situationer där du betalat för det begränsade beståndet, vilket kan vara fallet i ett privatägt företag där du utnyttjar alternativ för att få begränsat lager, kan företaget välja att återköpa dina aktier. Kapitalvinstskattereglerna gäller för eventuella vinster eller förluster vid köp. Om du förlorar aktierna, återbetalas inte skatteavdrag, och förverkan i sig kommer inte att leda till någon skatteminskning. Situationen är liknande om du gjorde ett avsnitt 83 (b) val (otillgängligt för RSU) och betald skatt på värdet vid beviljande. Det är också en avgörande faktor för prestationsaktiebidrag vid uppehållstillfället, men avkastning beror givetvis på uppnåendet av angivna prestationsmål snarare än på angiven anställningstid. När du lämnar ditt jobb av vanliga skäl (t ex går till jobbet för ett annat företag, läggs av) innan prestationsperioden slutar, förlorar du vanligtvis alla rättigheter för att få bidraget, även om målet verkar mycket tillgängligt. Om du har överlappande eller samtidiga bidrag som är utestående, förlorar du värdet av dem alla. Ett annat scenario, även om det är osannolikt med en standardavställning, är möjlig. Istället för att göra dig oförmögen för någon del av utbetalningen eftersom du inte är anställd i slutet av prestationsperioden kan planen föreskriva att eventuella utbetalningar enligt utmärkta utmärkelser kan baseras på de faktiska resultaten i slutet av prestationsperioden som om du var anställd under hela perioden. Det är också möjligt att datumet för mätning av prestanda ändras till det datum du avslutar, så får du i så fall fortfarande en viss proportionell del av priset enligt antingen det faktiska resultatet från det datumet eller prestanda i slutet av perioden. Du skulle då förlora någon utbetalning från bidraget som motsvarar den del av prestationsperioden som uppträder efter uppsägningen. Om ditt bidrag har en glidande skala (det vill säga att du kan få färre eller fler aktier än målnumret beroende på resultaten), så förhoppningsvis anger din plan på vilken nivå prestanda anses ha inträffat. Regler för uppsägning är särskilt viktiga för aktieoptioner, vilka förfaller för evigt om de inte utnyttjas inom kort tid efter att du lämnat. Aktieoptioner: Känn reglerna för uppsägning av övertagande och tidsfrister Generellt har du bara rättigheter till aktieoptioner som redan har inneburit ditt uppsägningsdatum. Om alternativen har ett betygsskyddat schema får du utöva den uppdelade delen av optionsbidraget, men oftast förlorar du resten. Exempel: Du får optioner för att köpa 1.000 aktier i din företags aktie med ett fyraårigt inlösenförvaltningsplan (25 intäkter per år). Du lämnar företaget två och ett halvt år efter beviljandet. Du får utöva 50 av dina alternativ. Resten kommer aldrig att bli utövas. Med klippa intill. i vilka optioner eller begränsade lagerförsäkringar beror alla på en gång snarare än på ett inkrementellt schema, förlorar du hela bidraget om du lämnar innan du går in. Varning: Om du planerar att lämna ditt jobb, ska du bli bekant med detaljerna i ditt intäktsplan. Du kanske vill fördröja din avresa, om möjligt, för att rymma en värdefull bit av alternativ som kommer att vässas inom en snar framtid. Hur mycket tid kommer du att behöva träna Betydelsen av din träningsperiod efter uppsägning kan inte betonas nog. Medan den typiska tidsramen är 90 dagar efter uppsägningen, kommer din träningsperiod att dikteras av din arbetsgivares plandesign och orsaken till uppsägningen. Om alternativen inte utnyttjas före det angivna datumet löper de ut och avbryts. Medan vissa företag skickar registrerade brev till utgående anställda med antalet aktier som de kan köpa och kostnaden, tillsammans med hur många dagar de måste utöva alternativen, kräver ingen lag detta. Det är din skyldighet att känna till din personliga bidragsinformation och villkoren i din aktieplan. Varning: Se din aktieoptionsplan, bidragsöverenskommelse och annat informationsmaterial för regler och förfaranden för uppgörelse och efter uppsägning. Företag och domstolar följer strikt regler Företag (och domstolar) följer strikt uppehållsregler, förfaranden och tidsfrister för företag. Företag upprätthåller dessa regler, förfaranden och deadlines mycket strikt. Domstolsärenden förstärker det faktum att det är helt och hållet din skyldighet att hålla reda på din aktieutjämning när du lämnar ditt jobb. Om du är nyfiken, se följande dom: Porkert v. Chevron Corporation (US 4: e Circuit Court of Appeals, nr 10-1384, dec. 2011) Mariasch v. Gillette (US 1st Circuit Court of Appeals, nr 07-1549, Mars 2008) Sheils v. Pfizer (US 3: e Circuit Court of Appeals, nr 04-3724, september 2005) Det spelar ingen roll om du gjorde ett ärligt misstag eller bara smalt missade en deadline. Vidare bör du inte förlita sig på talad information om din träningsperiod efter uppsägning. Dina aktieplandokument och relaterade uttalanden är de enda tillförlitliga och bindande källor som bestämmer hur länge du måste utöva alternativ efter uppsägning. Varning: Var säker på att du vet vad ditt officiella uppsägningsdatum anses vara, eftersom detta kommer att börja träningsperioden efter uppsägning. Dessutom kan denna uppsägningsperiod inte gå längre än alternativets naturliga löptid. Vilket datum gäller När du mäter träningsperioden efter uppsägning börjar de flesta företagens lagerplaner klockan på uppsägningsdatumet, vilket betyder det faktiska slutet av anställningsstatus, inte det datum du anger. Titta på hur (eller om) din plan definierar uppsägning, anställning och fortsatt service. Du bör också leta efter detaljer i din aktieplan för att få tydliga svar på reglerna för efter avslutad övning. Till exempel förlorar du dina köpta aktieoptioner på den dag du avslutar eller har ett visst antal dagar efter uppsägning för att utöva dem Anställda köpeskeman Vid uppsägning av arbetet fortsätter du att äga lager som köpts under en ESPP under din anställning . Din behörighet för deltagande i planen slutar dock. Eventuella medel som sparas från din lön men som inte används för att köpa aktier före ditt anställnings slut kommer att returneras till dig, normalt utan ränta, inom rimlig tid. Med en ESPP antar du inte att ditt företag kommer att behålla uppsägningar för löneavdrag för att fortsätta köpa aktier för dig tills inköpsperioden slutar. Få företag gör det här. För planer som är skattekvalificerade enligt IRC avsnitt 423. Med skattelagen kan ditt företag behålla avgångsavdrag för löneavdrag i planen att köpa aktier när inköpsperioden slutar (och köpet sker) högst tre månader efter uppsägningsdatumet . De flesta planer tillåter emellertid inte detta, eftersom ESPP är avsett att vara en fördel för nuvarande anställda. Detta innebär att om din anställning upphör före inköpsdatumet, köps aktier under de flesta plan inte proportionellt för dig. Exempel: Innan du lämnade ditt företag inträffade lönedelar i två månader, med en sex månaders ESPP-erbjudandeperiod. Pengarna du betalade sparas inte för köp till sexmånaderspenningen. Annanstans på denna webbplats ger de vanliga frågorna om uppsägning av arbetsuppgifter ytterligare information om några av de situationer och ämnen som presenteras i denna artikel. Du kanske också vill konsultera dem när du gräver dina aktiebidragsdokument. I enlighet med denna artikel om detaljer om specifika typer av lagerkompensation omfattar del 2 allmänna viktiga aspekter av uppsägning av arbetstillfällen som gäller för alla aktierelaterade bidrag, till exempel förändringar i anställningsförhållanden, efterbehandlingsskatt och avgångsvederlag. Matt Simon är copyeditor och content-manager på myStockOptions. Förklaring av vad som kommer att hända med dina alternativ när du går igång tar lite detektivarbete. För det första är det viktigt att du förstår några grundläggande principer för att svara på denna fråga. Kolla in Paysas Fundamentals of Equity Compensation för en översikt över några okända ämnen. Fråga dig så här: För det första, vilken del av dina optionsandelar är när du lämnar en start, har du bara rätt till alternativet som redan har inneburit. Låt oss säga att du har ett standard 4-årigt vinstschema med de första 25 intäkterna på år ett (annars känd som en årig klippa) och du slutar jobbet efter 366 dagar. Då har du bara rätt till 25 av dina optionsaktier eftersom du bara slår din klippa. Se till att du noggrant beräknar hur många aktier som har gjorts sedan din senaste arbetsdag så du vet vad du har rätt till. Därefter har du utnyttjat dina alternativ än Om du redan utnyttjade placerade alternativ redan äger du dessa aktier, både före och efter att du lämnat start. Vissa anställda får utöva alternativ innan de väger, så kallade tidig träning. Om något av de optionsaktier du utnyttjar fortfarande är ovestat när du lämnar ditt jobb måste företaget betala för att återköpa dessa aktier från dig. Kontrollera bidragsavtalet och andra avtal som styr dina alternativ (t. ex. en aktieplan) för att se hur länge företaget måste återköpa aktierna och hur mycket de måste betala (vanligtvis det lägsta av vad du betalat eller den rättvisa marknaden värde av aktierna på återköpsdagen). Därefter räkna ut hur mycket tid du måste köpa några extra optionsoptioner. Om du har innehavda optionsaktier som du ännu inte har utövat kommer företaget vanligtvis att ge dig tid efter att du slutat arbeta för att köpa dessa aktier. Om du har en Incentive Stock Option (eller ISO), enligt lagen måste du köpa dina andelar inom 90 dagar för att behålla ISO-statusen. Om du har en icke-lagstadgad aktieoption (eller NSO) finns det ingen laglig tidsbegränsning. Företaget bestämmer hur länge du behöver utöva antingen en NSO eller en ISO, så kontrollera bidragsavtalet och aktieplanen för denna information. Om du behöver mer tid än företaget har gett dig, kan du kanske förhandla om en förlängning. Kom ihåg att förlängning av perioden efter 90 dagar efter uppsägningen ändrar statusen (och skatteförmånerna för de flesta) av ett ISO-alternativ till en NSO. En högnivåöversikt över skatteskillnaderna finns på Paysa. även om du borde prata genom skatteriskerna och fördelarna med din egen rådgivare. För det sista har du råd att köpa aktierna Om du har kontanter för att köpa dina innehavda aktier efter uppsägning är det här ingen brainer, köp dem. Många anställda har det svårt att komma med de pengar som behövs. Det är därför som företag som Pinterest har flyttat för att förlänga utövningsperioden, för att ge människor tid att samla in pengar. Om du inte vill eller kan inte förlänga din träningsperiod kan det finnas några andra alternativ. Vissa företag tillåter anställda att utöva sina optioner netto. Detta använder i huvudsak en del av dina andelar som betalning för de aktier du äger. Inga pengar måste byta händer, men du minskar din ägarandel. Ett annat alternativ är att förhandla om ett lån från bolaget för att täcka kostnaden för de inneboende aktierna. Det finns flera sätt att strukturera detta, men det kan vara svårt att försöka förhandla om det vid uppsägningstiden. Om du lämnar företaget är det sättet som jag tänker på att alternativet ger dig rätt att köpa aktier i bolaget i den utsträckning som optionen är etablerad. Om du utövar det rätt kommer du då att ha aktier i företaget. Om företaget sedan blir offentligt eller förvärvas kommer du att delta som en gemensam aktieägare i företaget oavsett vad det finns. Om det inte gör det, vann du039t. En mer detaljerad förklaring finns nedan: 1. Är någon del av ditt alternativ inskränkt Chanserna är om du arbetade där mer än ett år, åtminstone en del av det är. Om du har arbetat mindre än ett år är det förmodligen inget av det. Hur som helst bör du kolla ditt dokument. Om inget av det är berättigat har du inte rätt att förvärva några aktier. 2. Medan du behöver kontrollera dina dokument, brukar du ha mellan 60 och 90 dagar för att utöva dina fasta alternativ. Du borde fråga din lageradministratörsgrupp hur man tränar - vanligtvis måste du fylla i ett valformulär och skriva en check som är lika med aktiekursen multiplicerad med antalet alternativ du har. Om du inte vill gå ur fickan kan du kontrollera dokumenten och fråga ditt lageradministratörslag om det finns en policy för att låna ett lån etc. men i de flesta privata planer är det inte tillgängligt. Så du måste ta en chans om huruvida det är värt det utan kostnad för aktierna. 3. Om du har optioner och du utnyttjar dina alternativ har du nu aktier. A. Om företaget går offentligt, då efter loppet löper ut, kommer dina aktier att handlas. Om de har hållits under ett år när bolagets låsning löper ut (och förutsatt att du inte är en affiliate - men jag antar att du inte är), kommer du sannolikt att kunna sälja utan några begränsningar. Om de har hållits mindre än ett år kommer du sannolikt att sälja via en transaktion i Rule 144 och behöver hjälp av en mäklare som samordnar med ditt överföringsagent. B. Om företaget blir förvärvat kommer vad som helst att överväga det gemensamma kommer att komma till dig. C. Om företaget inte går offentligt eller förvärvas men går under, så är dina pengar förlorade och dina aktier är värdelösa, men du kan skriva av din investering för skattemässiga ändamål. Detta svar är inte ett substitut för professionell juridisk rådgivning. (Mer)